Недвижимость куплена за 1 800 000 р. в 2013 году. Собственник получил 13% — 234 000 р. У него оставалось еще 200 000 р. лимита, но он не смог получить 26 000 р. от этой суммы, т.к. остаток переносить нельзя.
13 процентов от покупки квартиры: как вернуть налоговый вычет, пошаговый порядок возврата через работодателя или Госуслуги
- Имущественный налоговый вычет полагается при покупке квартиры наличными или в ипотеку, приобретении земельных участков или домов, долей в праве собственности.
- Если недвижимость приобретается в браке, возврат предоставляется обоим супругам.
- Оформить возврат можно через работодателя или напрямую в ИФНС.
- Есть два вычета: при покупке и при продаже. Они разные и не заменяют друг друга.
- 13 процентов вернут, если жилье куплено на территории РФ.
- Если недвижимость приобретена в долевую собственность, деньги перечисляются в размере фактически понесенных расходов каждым из собственников, но в пределах установленного лимита.
- Если квартира приобретена по договору мены с доплатой, получить вычет можно.
- Вычетом можно воспользоваться несколько раз до тех пор, пока не будет исчерпан лимит.
- Остаток переносится на следующий год, и так до полного возврата суммы – 13% от понесенных расходов, но не более установленных лимитов.
Несмотря на то, что у имущественного вычета нет срока давности, у него есть одно ограничение: подать декларацию в ИФНС и вернуть деньги можно только за три предыдущих налоговых периода. Например, в 2024 году можно заявить расходы на покупку жилья за 2019, 2024 и 2024 год при условии, что вы имели доход и платили с него НДФЛ.

Возврат налога при покупке квартиры: пошаговая инструкция
Шаг 1. Составление декларации о доходах. Ее часто называют формой 3-НДФЛ и подают в налоговую инспекцию. Сделать это можно в любой момент в течение года, следующего за отчетным периодом. Например, вы купили квартиру 20 августа 2018 года, начиная с 2019 года выберите свободное время и оформите документы на вычет.
Или же, договор долевого участия, если квартира покупается на этапе строительства. Физическое лицо предоставляет это Уведомление в бухгалтерию своей организации.
Как получить налоговый вычет за покупку квартиры
Как вернуть подоходный налог за покупку квартиры и можно ли это сделать — все документы, правила и нюансы возврата
Что касается иностранных граждан, то в случае отсутствия у них статуса резидента в России они не могут претендовать на обсуждаемую госуслугу. Даже если подтверждается производимое ими НДФЛ-отчисление с местных источников заработка. Соответственно главным правилом здесь выступает получение иностранцем официального положения для пребывания на территории РФ.
Имущественный налоговый вычет | НДФЛка
Согласно Правила 2, Иванов И.И. имеет право на получение вычета по первой квартире и по второй квартире, но только в части ипотечных процентов, так как право собственности на первую квартиру возникло до 01.01.2014 года, тогда вычет по второй квартире возможен только в части ипотечных процентов.
Присутствует акт о передаче на стадии строительства и имеются документы, подтверждающие затраты. , перенести остаток на следующий год не получится.
Да, конечно. В этом случае вы в своей декларации указываете все источники получения доходов. Обратите внимание, что они должны быть официальными. Если, например, вы сдаете квартиру в аренду, то подтверждением будет официальный договор с арендатором и документы, подтверждающие перечисление им средств по аренде.
Документы, необходимые для получения имущественного вычета
- Наличие документально-подтвержденных расходов, связанных с приобретением объектов недвижимого имущества;
- Оформлены соответствующие документы, которые необходимо предоставить в налоговую инспекцию (свидетельство о праве собственности, акт приема-передачи и т.п.)
Обратите внимание! Возврат делается не от всего платежа по ипотеке, а только от процентов. В платёж входит как погашение основного долга, так и проценты. Однако, как правило, в первые годы большая часть платежа как-раз и состоит из процентов. Точный их размер можно посмотреть в графике платежей, который является неотъемлемой частью любого ипотечного кредитного договора.
Учёт доходов при получении вычета
Таким образом, получая вычет у работодателя, зарплата физлица увеличится на 13 % в месяц за счет того, что ежемесячный подоходный налог удерживаться не будет.
Имущественный вычет можно получать сразу у нескольких работодателей, налоговая инспекция в этом случае выдаст соответствующее количество Уведомлений.
И, максимальная сумма возврата составит уже 520 000 рублей. При этом должны соблюдаться некоторые условия, и собран определенный пакет документов.
Многие компании предлагают за вас оформить вычет в обмен на небольшое вознаграждение. Как по мне, не стоит тратить деньги. Ведь, процедура не сложная и большая часть информации подгружается автоматически.
Условия получения вычета за покупку квартиры
- Официально трудоустроенные резиденты РФ с белой зарплатой.
- Пенсионеры. В этом случае в расчет принимаются их официальные доходы, которые были в течение 3 последних лет перед выходом на пенсию.
- Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители, если они оформляют приобретаемую недвижимость в собственность своих детей или подопечных.
- Созаемщик. Это может быть один или несколько человек. Некоторые банки допускают к участию до 4 созаемщиков. В обязательном порядке супруг или супруга является созаемщиком.
Налоговое законодательство РФ дает право физическому лицу, приобретающему жилье, вернуть удержанный НДФЛ, в размере 13% от потраченной суммы. Осуществляется возмещение налога при покупке квартиры несколькими способами. При этом должны соблюдаться некоторые условия, и собран определенный пакет документов.
Что включают в себя расходы на покупку квартиры
Независимо от способа запроса человеку следует проверить наличие права для такого обращения. Для этого необходимо в самостоятельном порядке оценить свою кандидатуру. Если резидент РФ купил здесь жилье за свою или ипотечную валюту, то ему остается лишь иметь на руках соответствующую документацию о своем статусе относительно новой собственности.
При этом должны соблюдаться некоторые условия, и собран определенный пакет документов. В итоге вы можете вернуть на свой счет до 650 тыс.
Несмотря на то, что Светлана уже продала квартиру, она по-прежнему имеет право на имущественный налоговый вычет за ее покупку. За счет этого вычета можно уменьшить налог, который она обязана заплатить при продаже этой квартиры.
Размер имущественного налогового вычета
- Человек работает официально. Его оклад составляет 50 000 рублей. Бухгалтерия каждый месяц перечисляет в налоговую 13% от его зарплаты. То есть, по 6 500 рублей. За год получается 78 000 рублей налогов. Вот эту сумму мы и можем вернуть. А если нужно вернуть больше, то делаем вычет и в следующий год. И так до тех пор, пока не возвратим всю возможную сумму налогового вычета.
- Человек работает неофициально. Получает на руки 30 000 рублей, а налоги за него не платятся. В этом случае человек не сможет получить налоговый вычет за квартиру.
- Человек работает в качестве индивидуального предпринимателя. Работает по упрощенке (упрощенная система налогообложения). К сожалению, он не сможет получить налоговый вычет за квартиру. Так как вычет полагается лишь тем, с чьих доходов уплачивается налог на доходы физических лиц. То есть, подавляющее большинство индивидуальных предпринимателей не может получить вычет.
Если вы используете свои 2 млн в течении нескольких лет это не является нарушением. Не всем удается сразу вернуть всю сумму из-за того, что размер годового дохода налогоплательщика может оказаться меньше суммы вычета. Поэтому, по мере получения дохода, можно заявлять льготу в следующих налоговых периодах.
За что можно получить имущественный налоговый вычет
Итак, мы выяснили, что максимально можно вернуть миллион триста тысяч рублей. Хорошее подспорье! Но, для этого недвижимости должна быть куплена в браке, стоимость квартиры с ремонтом должна быть не менне 4 000 000 рублей, и уплаченные проценты должны быть не меньше 6 000 000 рублей. И это ещё не все условия.
Внимательно изучив документы, предоставленные клиентом через онлайн-сервис НДФЛка. Кроме того, применить вычет можно не только за покупку, но и за продажу жилья.
Содержание