Льготы по транспортному налогу в 2024 г.: кому предоставляются, как получить, образец заявления

До 1 декабря 2024 года физлицам нужно заплатить транспортный налог. Владелец Форда Фокуса из Москвы заплатит около трех тысяч рублей, за Пежо 408 в Брянске начислят чуть больше двух тысяч, а за Тойоту Камри в Хабаровске могут насчитать почти 15 тысяч налога. Но вы можете получить и льготы по транспортному налогу: в 2024 г. они предоставляются различным категориям граждан.

Льготы по транспортному налогу

В налоговом кодексе есть только одна льгота на федеральном уровне — для грузовиков, которые платят в систему «Платон». У них транспортный налог уменьшается на платежи за каждый километр. Считается, что владельцы грузовиков и так компенсируют вред дорогам. Но эта льгота работала только до 2018 года. Льгот для легковых машин и мотоциклов на федеральном уровне нет.

Государство разрешило регионам самим решать, кому они будут давать льготы по транспортному налогу. Например, в Москве транспортный налог не платят ветераны, инвалиды и один из родителей в многодетной семье. В Московской области у многодетных тоже есть льготы, но уже с ограничением по мощности машины: за Пежо 408 налог можно не платить, а за Тойоту той же многодетной семье уже могут начислить.

Льготы по каждому региону есть на сайте nalog.ru. Обычно налоговая инспекция сама учитывает скидки и освобождения при начислении налога. Но она может это сделать, только если знает, что у вас есть льгота. Хотя может и не знать, например если многодетной семья стала год назад или собственник получил инвалидность, но налоговой об этом не сообщал. У льгот по имущественным налогам заявительный порядок: нет заявления — не будет и льготы.

Проверить льготы

Льготы для юрлиц: кому не придется платить транспортный налог полностью

Сборы, относящиеся к транспорту, принадлежащему юридическому лицу, начисляются не за использование ТС, а за факт владения. Информация о транспорте, принадлежащем юридическому лицу, отправляется в ФНС не собственником, а регистрирующими органами (к примеру, ГИБДД).

При этом компания или организация не платит за следующие ТС:

1. Укомплектованные для нужд инвалидов.
2. Сельхозтехнику и ТС, предназначенные для транспортировки продукции сельского хозяйства.
3. Переданные соцзащитой авто мощностью не выше 100 л.с.
4. Водный транспорт, занесенный в международный реестр судов.
5. Суда, предназначенные для добычи природных ресурсов (в том числе на морском и океаническом дне).
6. Лодки с моторами не более 5 л.с.

Отличие взимания сборов за ТС с юрлица и гражданина в том, что компании не получают уведомлений от фискальных органов с суммой сбора, а рассчитывают ее самостоятельно. Если компания имеет право на скидку, она ежегодно подает декларацию и указывает основания, освобождающие ее от уплаты средств.

Льготы для физических лиц в России по закону: кто не платит транспортный налог

Физическими лицами, которые имеют право на получение налоговых попустительств относительно транспортных средств, являются:

• Участники Великой Отечественной войны или других войн и действий. Данным представителям полагается полное избавление от уплаты налога;
• Лица, в прошлом являющиеся героями СССР или России, также освобождены от налога в полной мере;
• Те, кого награждали медалью Славы, независимо от ее степени. В данном случае, снижение налога имеет стопроцентную скидку;
• Люди, которые во время Великой Отечественной получили статус инвалида, освобождены на 100 процентов от транспортного налога;
• Родители, опекуны, которые воспитывают детей инвалидов. Им полагается стопроцентная скидка, но только на один автомобиль;
• Люди с ограниченными возможностями, относящиеся к I и II группе. Попустительство предоставляется на один вид транспортного средства;
• Физическое лицо — ребенок многодетной семьи;
• Лица, которые перевозят на транспортном средстве людей с ограниченными возможностями;
• Граждане, которые пострадали от последствий Чернобыля;
• Лица, испытывающие ядерное оружие, вследствие чего имеют негативные последствия.

Кроме перечисленных льгот на транспортный налог, представленные лица могут получить дополнительные попустительства в виде субсидий. Их начисление происходит посредством региональных властей, и размер их зависит от городского бюджета. Поэтому в каждом городе могут быть начислены разные суммы, и предоставлены разные дополнительные льготы.

Льготы в 2024 г.: транспортный налог для пенсионеров и инвалидов

Пенсионеры относятся к льготной группе в некоторых российских субъектах. Для того чтобы узнать, есть ли в его регионе какие-либо скидки, предоставляемые пожилым людям, человек должен обратиться в местный Пенсионный фонд. В большинстве случаев послабления в выплатах могут быть предоставлены не только на легковое авто, но и на мотоциклы, моторные лодки и т.д. Основное условие – мощность ТС.

Региональными законами могут быть установлены льготы по уплате транспортного налога для инвалидов I и II групп. Как правило, преференции можно использовать в случаях, когда транспортное средство приобретается при поддержке органов опеки, а инвалидность подтверждена соответствующим удостоверением. Налоговые льготы для инвалидов III группы льготы по транспортному налогу предусматриваются реже, так как в большинстве случаев они могут заботиться о себе самостоятельно. В Санкт-Петербурге скидки по выплатам предоставляются тем, у кого инвалид находится на попечении и в случаях, когда ТС не мощнее 150 л.с.

Многодетные семьи: льготы на транспортный налог

Для многодетных семей льготы предоставляются не только на федеральном, но и региональном уровне. К таким семьям относятся те, у кого есть 3 и более ребенка, которые не достигли 18-ти лет. Или же если ребенок учится в высшем учебном заведении, то срок получения льгот продлевается по достижению его 23-ех лет.

Родители в данной семье имеют возможность получить скидку по налогам при условии покупки одной машины мощностью не более, чем 150 лошадиных сил или же двух, или трех зарегистрированных мотоциклов.

Мнение эксперта

Сулигин Семен Викторович, эксперт по налоговому праву

Если у вас появляются вопросы, задавайте их мне!

Задать вопрос эксперту

Если семья является неполной, то родитель многодетной семьи может рассчитывать на стопроцентное освобождение от налога транспорт. А когда у вас возникают вопросы, вы можете обратиться ко мне, и я помогу вникнуть в нюансы.

Ветераны боевых действий: должны ли они платить транспортный налог

Данная категория получает стопроцентные льготы по транспортному налогу в следующих российских регионах:

• Кабардино-Балкария;
• Адыгея;
• Москва;
• Иркутск;
• Тула;
• Мурманск;
• Сахалин.

Преференции применяются относительно одного транспортного средства.

Ветераны военной службы и транспортный налог

Для ветеранов военной службы также предусмотрены скидки относительно налога на транспорт. Но размер льгот зависит от места проживания ветерана, а также уровня мощности двигателя, имеющегося или приобретаемого автомобиля. Для каждого региона России, налогообложение происходит по-разному.

Например, для Московской области предусмотрена 50-ти процентная скидка на транспортный налог, при условии, что двигатель автомобиля не превышает 150-ти лошадиных сил. А для Ленинградской области, граждане имеют возможность вовсе избавиться от налога, если их транспортное средство имеет не более 80-ти л.с.

Как получить льготы по транспортному налогу: инструкция для физических лиц

Чтобы не переплатить, нужно действовать так:

1. Проверьте, положена ли вам льгота.
2. Подайте заявление на льготу. Можно без подтверждающих документов.
3. Посчитайте налог с учетом льготы с помощью калькулятора.
4. Если сумма не сходится с указанной в уведомлении, напишите обращение в налоговую инспекцию через специальный сервис. Пусть разбираются и пересчитывают.

Пересчитать налог с учетом льготы можно за три предыдущих года. Если вам положена льгота, а вы не знали, подавайте заявление. Переплату можно вернуть или зачесть в счет будущих платежей.

Заявления на льготу можно подавать через личный кабинет налогоплательщика.