До 1 декабря 2024 года физлицам нужно заплатить транспортный налог. Владелец Форда Фокуса из Москвы заплатит около трех тысяч рублей, за Пежо 408 в Брянске начислят чуть больше двух тысяч, а за Тойоту Камри в Хабаровске могут насчитать почти 15 тысяч налога. Но вы можете получить и льготы по транспортному налогу: в 2024 г. они предоставляются различным категориям граждан.
Льготы по транспортному налогу
В налоговом кодексе есть только одна льгота на федеральном уровне — для грузовиков, которые платят в систему «Платон». У них транспортный налог уменьшается на платежи за каждый километр. Считается, что владельцы грузовиков и так компенсируют вред дорогам. Но эта льгота работала только до 2018 года. Льгот для легковых машин и мотоциклов на федеральном уровне нет.
Государство разрешило регионам самим решать, кому они будут давать льготы по транспортному налогу. Например, в Москве транспортный налог не платят ветераны, инвалиды и один из родителей в многодетной семье. В Московской области у многодетных тоже есть льготы, но уже с ограничением по мощности машины: за Пежо 408 налог можно не платить, а за Тойоту той же многодетной семье уже могут начислить.
Льготы по каждому региону есть на сайте nalog.ru. Обычно налоговая инспекция сама учитывает скидки и освобождения при начислении налога. Но она может это сделать, только если знает, что у вас есть льгота. Хотя может и не знать, например если многодетной семья стала год назад или собственник получил инвалидность, но налоговой об этом не сообщал. У льгот по имущественным налогам заявительный порядок: нет заявления — не будет и льготы.
Льготы для юрлиц: кому не придется платить транспортный налог полностью
Сборы, относящиеся к транспорту, принадлежащему юридическому лицу, начисляются не за использование ТС, а за факт владения. Информация о транспорте, принадлежащем юридическому лицу, отправляется в ФНС не собственником, а регистрирующими органами (к примеру, ГИБДД).
При этом компания или организация не платит за следующие ТС:
- Укомплектованные для нужд инвалидов.
- Сельхозтехнику и ТС, предназначенные для транспортировки продукции сельского хозяйства.
- Переданные соцзащитой авто мощностью не выше 100 л.с.
- Водный транспорт, занесенный в международный реестр судов.
- Суда, предназначенные для добычи природных ресурсов (в том числе на морском и океаническом дне).
- Лодки с моторами не более 5 л.с.
Отличие взимания сборов за ТС с юрлица и гражданина в том, что компании не получают уведомлений от фискальных органов с суммой сбора, а рассчитывают ее самостоятельно. Если компания имеет право на скидку, она ежегодно подает декларацию и указывает основания, освобождающие ее от уплаты средств.
Льготы для физических лиц в России по закону: кто не платит транспортный налог
Физическими лицами, которые имеют право на получение налоговых попустительств относительно транспортных средств, являются:
- Участники Великой Отечественной войны или других войн и действий. Данным представителям полагается полное избавление от уплаты налога;
- Лица, в прошлом являющиеся героями СССР или России, также освобождены от налога в полной мере;
- Те, кого награждали медалью Славы, независимо от ее степени. В данном случае, снижение налога имеет стопроцентную скидку;
- Люди, которые во время Великой Отечественной получили статус инвалида, освобождены на 100 процентов от транспортного налога;
- Родители, опекуны, которые воспитывают детей инвалидов. Им полагается стопроцентная скидка, но только на один автомобиль;
- Люди с ограниченными возможностями, относящиеся к I и II группе. Попустительство предоставляется на один вид транспортного средства;
- Физическое лицо — ребенок многодетной семьи;
- Лица, которые перевозят на транспортном средстве людей с ограниченными возможностями;
- Граждане, которые пострадали от последствий Чернобыля;
- Лица, испытывающие ядерное оружие, вследствие чего имеют негативные последствия.
Кроме перечисленных льгот на транспортный налог, представленные лица могут получить дополнительные попустительства в виде субсидий. Их начисление происходит посредством региональных властей, и размер их зависит от городского бюджета. Поэтому в каждом городе могут быть начислены разные суммы, и предоставлены разные дополнительные льготы.
Льготы в 2024 г.: транспортный налог для пенсионеров и инвалидов
Пенсионеры относятся к льготной группе в некоторых российских субъектах. Для того чтобы узнать, есть ли в его регионе какие-либо скидки, предоставляемые пожилым людям, человек должен обратиться в местный Пенсионный фонд. В большинстве случаев послабления в выплатах могут быть предоставлены не только на легковое авто, но и на мотоциклы, моторные лодки и т.д. Основное условие – мощность ТС.
Региональными законами могут быть установлены льготы по уплате транспортного налога для инвалидов I и II групп. Как правило, преференции можно использовать в случаях, когда транспортное средство приобретается при поддержке органов опеки, а инвалидность подтверждена соответствующим удостоверением. Налоговые льготы для инвалидов III группы льготы по транспортному налогу предусматриваются реже, так как в большинстве случаев они могут заботиться о себе самостоятельно. В Санкт-Петербурге скидки по выплатам предоставляются тем, у кого инвалид находится на попечении и в случаях, когда ТС не мощнее 150 л.с.
Многодетные семьи: льготы на транспортный налог
Для многодетных семей льготы предоставляются не только на федеральном, но и региональном уровне. К таким семьям относятся те, у кого есть 3 и более ребенка, которые не достигли 18-ти лет. Или же если ребенок учится в высшем учебном заведении, то срок получения льгот продлевается по достижению его 23-ех лет.
Родители в данной семье имеют возможность получить скидку по налогам при условии покупки одной машины мощностью не более, чем 150 лошадиных сил или же двух, или трех зарегистрированных мотоциклов.
Ветераны боевых действий: должны ли они платить транспортный налог
Данная категория получает стопроцентные льготы по транспортному налогу в следующих российских регионах:
- Кабардино-Балкария;
- Адыгея;
- Москва;
- Иркутск;
- Тула;
- Мурманск;
- Сахалин.
Преференции применяются относительно одного транспортного средства.
Ветераны военной службы и транспортный налог
Для ветеранов военной службы также предусмотрены скидки относительно налога на транспорт. Но размер льгот зависит от места проживания ветерана, а также уровня мощности двигателя, имеющегося или приобретаемого автомобиля. Для каждого региона России, налогообложение происходит по-разному.
Например, для Московской области предусмотрена 50-ти процентная скидка на транспортный налог, при условии, что двигатель автомобиля не превышает 150-ти лошадиных сил. А для Ленинградской области, граждане имеют возможность вовсе избавиться от налога, если их транспортное средство имеет не более 80-ти л.с.
Как получить льготы по транспортному налогу: инструкция для физических лиц
Чтобы не переплатить, нужно действовать так:
- Проверьте, положена ли вам льгота.
- Подайте заявление на льготу. Можно без подтверждающих документов.
- Посчитайте налог с учетом льготы с помощью калькулятора.
- Если сумма не сходится с указанной в уведомлении, напишите обращение в налоговую инспекцию через специальный сервис. Пусть разбираются и пересчитывают.
Пересчитать налог с учетом льготы можно за три предыдущих года. Если вам положена льгота, а вы не знали, подавайте заявление. Переплату можно вернуть или зачесть в счет будущих платежей.
Заявления на льготу можно подавать через личный кабинет налогоплательщика.
Содержание