Получается, что с помощью вычета типа А по ИИС вы можете вернуть 39 000 рублей и еще 13 000 рублей за платное лечение — в сумме это 52 000 рублей. Но налоговая вернет лишь 40 000 рублей — столько, сколько с вас удержали НДФЛ за этот год.
Порядок получения налогового вычета по индивидуальному инвестиционному счету
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, в которой приводится расчет налогооблагаемой базы и начисленного налога НДФЛ.
- Справка по форме 2-НДФЛ.
- Копия договора ИИС или договора о брокерском обслуживании.
- Брокерский отчет о движении денег на счете (необходим для подтверждения внесения денег на ИИС) или платежные поручения из банка.
- Заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ.
- Реквизиты банковского счета для перевода денег.
Налоговый вычет по инвестиционному счету – одна из форм льготы по ИИС, которой могут воспользоваться плательщики НДФЛ. Выплата не производится по умолчанию, чтобы вернуть 13% от суммы пополнения, ее необходимо оформить должным образом. При этом важно помнить, что помимо льгот по ИИС действует ряд ограничений и условий, нарушать которые нельзя.
Как получить налоговый вычет по ИИС: подробная инструкция
Здесь указывается сумма, с которой хотим получить возврат НДФЛ. Напоминаю, что максимум ограничен 400 тыс. рублей. Сумма зависит от вашего заработка и определяется формой 2-НДФЛ. В примере на рисунке ниже заявлено 400 000 руб., значит получить можем 13% от этой суммы или 52 000 руб.
В первых двух необходимо заполнить требуемые данные о работодателе и доходах. Инспекция уведомит нас о том, что декларация принята и начнется камеральная проверка.
Одновременно сохранить собственные денежные накопления и получить выгоду можно по-разному. Одним из таких вариантов является открытие индивидуального инвестиционного счета (ИИС). Это персональный счет, призванный учитывать деньги и активы физического лица. Его владелец имеет право на получение налогового вычета, но при соблюдении определенных условий и требований.
Вычет по ИИС в 3-НДФЛ: получение кэшбека от налоговой
- По одному из них предоставляется возврат уплаченных налогов (до 52 тыс. рублей в год).
- По второму – налогом не облагается полученный на ИИС доход. Можно активно торговать или просто создать инвестпортфель и получить прибыль за счет роста курса акций и прочих бумаг в средне- или долгосрочной перспективе. Новичкам рекомендую прочитать, как сформировать инвестиционный портфель.
Новичкам я рекомендую для начала прочесть пост, где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет. Потом можете открывать ИИС, пополнять его и получать ежегодно деньги. При этом никто не запрещает использовать ИИС по прямому назначению и торговать на фондовом рынке, получая дополнительную прибыль.
Налоговый вычет при открытии ИИС (Индивидуального Инвестиционного Счета) | BanksToday
Вычет на взнос на ИИС (тип А) — вид налогового вычета, при котором можно вернуть до 52 000 рублей в год. Это 13% от суммы, внесенной на ИИС в течение календарного года, при этом в расчет идет пополнение максимум на 400 000 рублей в год. Вычет типа А можно получить уже по итогам первого года жизни вашего ИИС, но для этого нужно платить НДФЛ.
Главный плюс в том, что по нему можно оформить налоговые льготы. Список документов, необходимых для получения вычета по ИИС, отличаться не будет.
Как получить налоговый вычет по ИИС — СберБанк | чиво
За какой срок предоставляется вычет по ИИС
- вычеты по взносу рациональнее получать ежегодно, чтобы иметь возможность их преумножить и получить дополнительный доход;
- вычеты по доходу нельзя вернуть ранее истечения трехлетнего срока с момента заключения контракта.
Вычет на доход подразумевает освобождение налогоплательщика от уплаты НДФЛ по своим финансовым операциям и манипуляциям с ценными бумагами. Тогда после закрытия ИИС по истечении 3 лет с момента его открытия, владелец получает доход в полном объеме без налогового вычета (пп. 3 п. 1 ст. 219.1 Налогового кодекса РФ).
Подробнее об электронной подписи
Если ошиблись при заполнении декларации 3-НДФЛ, то нужно ее исправить в кратчайшие сроки, так как воспользоваться правом на вычет вы можете только в следующем году после внесения суммы в предыдущем, иначе оно «сгорит». Единственное неудобство в том, что после исправления придется заново ждать несколько месяцев рассмотрения комплекта документов.
Получить сертификат ключа проверки можно в центре, аккредитованным Минкомсвязи РФ. Даже если будете проверять все по 2-3 раза, уложитесь в 30-40 минут.
Когда средства будут зачислены на счет?
Шаг 2. Получение электронной подписи
Вычет на взнос на ИИС (тип А) — вид налогового вычета, при котором можно вернуть до 52 000 рублей в год. Это 13% от суммы, внесенной на ИИС в течение календарного года, при этом в расчет идет пополнение максимум на 400 000 рублей в год. Вычет типа А можно получить уже по итогам первого года жизни вашего ИИС, но для этого нужно платить НДФЛ.
Какие бывают типы налоговых льгот по ИИС
По итогам проверки (она называется камеральная) налоговая инспекция решит, есть ли у вас право на вычет. По закону, проверка может идти 3 месяца. Отказать в вычете могут в случаях, если не представлены нужные документы, что-то оформлено неверно или же с момента произведения расходов прошло более 3 лет. Вас могут попросить правильно оформить документы, чтобы вы получили вычет.
В дополнение к этому распечатайте чек о переводе денежных средств на ИИС. Так, если вычет полагается за 2018 год, то подают декларацию в 2019, 2023, 2023 году.
Для получения вычета по ИИС (вариант с возвратом от годовой суммы сделанных инвестиций, а не от полученного финансового результата) жестких сроков нет. Главное, предоставить ее в течение 3-х лет после отчетного года.
Разновидности вычетов и необходимый перечень документов
- заполненную декларацию 3-НДФЛ;
- справку о доходах и суммах налога (ранее известную как 2-НДФЛ) за год, в котором вы вносили деньги на ИИС. Эту справку выдает бухгалтерия по месту работы.
- копии документов, подтверждающих право на налоговый вычет и факт внесения денег.
Теперь налоговая получила вашу просьбу вернуть деньги. Далее ФНС проводит камеральную проверку. Она может занимать до трех месяцев. После того как проверка прошла, ФНС обязана вернуть налоговый вычет в течение 30 дней. То есть максимальное время, через которое вам придут деньги, составит четыре месяца.
Как налоговый вычет по ИИС связан с вычетами за лечение, обучение и покупку недвижимости?
Остается только подать заявление на возврат денег. Через некоторое время после подачи декларации, в вашем личном кабинете на сайте ФНС в разделе «Мои налоги» появится сумма переплаты по налогам. Там же будет кнопка — «Распорядиться». Вам необходимо будет указать реквизиты банковского счета, на который вы хотите получить вычет и отправить заявление.
Далее техподдержка попросит ввести пароль, который нужен для получения доступа к сертификату. Теперь налоговая получила вашу просьбу вернуть деньги.
