Если к 1 марта 2018 г. документы для оформления паспорта сделки сданы в Уполномоченный банк, но Паспорт сделки ещё не выдали, повторно оформлять документы не требуется. Уполномоченный банк сам должен поставит такой внешнеторговый контракт на учет по новым правилам с 01 марта 2018 г.

Паспорт сделки в 2018 отменен, вместо него — регистрация контракта

  • один экземпляр заполненного паспорта по форме 1 или по форме 2;
  • контракт (кредитный договор) либо выписку из него, содержащую информацию, необходимую для оформления паспорта, а также информацию об условиях расчетов по контракту;
  • другие документы, необходимые для заполнения паспорта сделки;
  • принятое в налоговой инспекции уведомление об открытии счета (вклада), о закрытии счета (вклада), об изменении реквизитов счета (вклада), о наличии счета (вклада) в банке, расположенном за пределами России.

Банк проверяет полноту представленных клиентом документов и информации, которые необходимы для оформления, переоформления, закрытия паспорта сделки, в срок, не превышающий 3 рабочих дня после даты их представления клиентом. Не более 2 рабочих дней банку предоставлено на то, чтобы направить клиенту результат — оформленный паспорт сделки (или переоформленный, или сообщение о закрытии).

Отменяется паспорт сделки с 2021 года — Статьи

Например, организация получила акт выполненных работ за март 2018 года от организации-нерезидента только лишь 22.05.2018 г.: организация подписывает акт выполненных работ и ставит дату подписания 22.05.2018 г. и предоставляет в банк Справку о подтверждающих документах не позднее 25.06.2018 (не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором оказаны услуги).
Банк уведомляет об этом организацию, обычно в личном кабинете. Статья актуальна для валютных контрактов в период с 2014-2017 года.

Что представляет собой паспорт сделки? Когда его необходимо оформлять? Какой штраф грозит компании за отсутствие паспорта сделки? До кого размера планируется увеличения порога обязательств по внешнеторговым контрактам (кредитным договорам) для оформления паспорта сделки?

Знаете ли Вы хорошего юриста по налоговому праву?
ДаНет

Что необходимо учесть при оформлении паспорта сделки? | Статьи компании РосКо | тел. 7 (499) 444-00-00

  1. Федеральный закон №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Данный закон претерпел изменения 14.05.2018 г.
  2. Инструкция Центрального банка №181-И от 16.08.2017 г., принятая в соответствии с законом №173-ФЗ. Данная инструкция регламентирует процесс предоставления документов и информации в банк при осуществлении валютных операций. И вступила в действие 01.03.2018 г. взамен предыдущей Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И.
  3. Еще один важный документ, имеющий непосредственное отношение к валютному законодательству – статья 15.25 КоАП РФ. В данной статье прописаны все виды ответственности за нарушение нормативных актов валютного законодательства.

Сумма контракта должна быть равна или превышать для импортных контрактов или кредитных договоров — 3 млн. рублей, для экспортных контрактов — 6 млн. рублей. Сумма обязательств определяется на дату заключения контракта либо на дату заключения последних изменений.

эксперт
Мнение эксперта
Сулигин Семен Викторович, эксперт по налоговому праву
Если у вас появляются вопросы, задавайте их мне!
Задать вопрос эксперту
Регистрация экспортно-импортных контрактов с 1 Марта 2018 • Какой штраф грозит компании за отсутствие паспорта сделки. полное или сокращенное фирменное наименование организации филиала ;. По всем сложным вопросам пишите мне, я отвечу в течение рабочего дня!

Паспорт сделки 2014-2017

2. Как и сейчас, вместо полного текста договора можно сдать выписку. В ней должна быть вся информация, необходимая для постановки договора на учет и валютного контроля. Одновременно с постановкой контракта на учет банк формирует ведомость банковского контроля (этот тип документа никуда не исчезает — банк по закону должен контролировать валютные операции).
действовали правила об обязательном оформлении Паспорта сделки, если сумма контракта 50 тыс. юридические лица, созданные в соответствии с законодательством России;.

Валютный контроль для юридических лиц: прохождение и документы

Паспорт сделки валютного контроля - Bilderlings
непредставление резидентом в уполномоченный банк документов и информации, которые необходимы для оформления паспорта сделки, в том числе представления неполного комплекта документов и неполной информации. Учету подлежат договоры, равные или превышающие по сумме.
Справка о подтверждающих документах предоставляется в банк только в том случае, если контракт с нерезидентом подлежит учету в банке и ему присвоен уникальный номер, что аналогично «старой» Инструкции в случае оформления Паспорта сделки до 01.03.2018 г.

Отсутствие паспорта сделки влечет наложение административного штрафа (п.6 ст.15.25 КоАП РФ, Постановление Президиума ВАС РФ от 30.07.2012 г. №2079/12):

  1. Паспорт сделки больше не нужен.
  2. Вместо него банки присваивают договорам индивидуальные номера.
  3. Увеличена минимальная сумма соглашений, при которой не требуется документальное подтверждение операций.

На нашей практике чаще всего случается задержка получения валютной выручки. При этом Закон возлагает ответственность на резидента РФ, так как экспортер должен обеспечить выполнение установленных законом обязанностей путем проверки контрагента, а сумму штрафа взыскать с иностранного партнера, для чего лучше всего страховать риски неисполнения внешнеторгового контракта.

эксперт
Мнение эксперта
Сулигин Семен Викторович, эксперт по налоговому праву
Если у вас появляются вопросы, задавайте их мне!
Задать вопрос эксперту
Сроки регистрации валютного контракта • либо конкретное количество дней, либо конкретная дата. расчеты по аккредитиву, за исключением случаев глава 14 Инструкции ;. По всем сложным вопросам пишите мне, я отвечу в течение рабочего дня!

Как упростился валютный контроль

Банк проверяет полноту представленных клиентом документов и информации, которые необходимы для оформления, переоформления, закрытия паспорта сделки, в срок, не превышающий 3 рабочих дня после даты их представления клиентом. Не более 2 рабочих дней банку предоставлено на то, чтобы направить клиенту результат — оформленный паспорт сделки (или переоформленный, или сообщение о закрытии).
При направлении документов в электронном виде они подписываются электронной подписью 13. Предоставление справок о подтверждающих документах.

Способ исполнения обязательств по контракту (кредитному договору) Срок представления документов для открытия паспорта сделки Основания
Зачисление иностранной валюты (валюты РФ), когда сумма обязательств по контракту определена Не позднее срока для представления справки о валютных операциях, а именно:

В каких случаях не нужно оформлять паспорт сделки

Постановка контракта на учет уполномоченным банком
Например, организация получила акт выполненных работ за март 2018 года от организации-нерезидента только лишь 22.05.2018 г.: организация подписывает акт выполненных работ и ставит дату подписания 22.05.2018 г. и предоставляет в банк Справку о подтверждающих документах не позднее 25.06.2018 (не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором оказаны услуги). Как происходил этот процесс, рассказываем в публикации.
Если вы являетесь участником внешнеэкономических отношений, то наверняка столкнётесь с необходимостью представлять соответствующие документы для валютного контроля. Одним из таких документов является паспорт сделки.

Паспорта сделки с 2022 года не будет: к чему готовиться

  • номер;
  • дата оформления;
  • сведения о российской организации резиденте;
  • сведения об иностранном контрагенте;
  • общие сведения о внешнеторговой сделке (дата и номер договора, общая сумма и валюта цены сделки, дата завершения исполнения обязательств);
  • сведения об уполномоченном банке, в котором оформляется паспорт сделки и счета, через которые осуществляются расчеты;
  • сведения о переоформлении;
  • сведения об основаниях для закрытия паспорта сделки.

С 1 января 2022 года вступает в силу обновленная Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И о порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов при осуществлении валютных операций. Прежняя Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И с 1 января 2022 года утратит силу.

Одно мнение о “ Валютный контроль для юридических лиц: прохождение и документы ”

При исполнении, прекращении обязательств, перемене лица в обязательстве, изменении суммы обязательств по валютному контракту (пример — аванс, зачисление и списание средств, корректировка) резидент должен представить в банк Заявление о внесении изменений (форма Банка), Документы и Справку о подтверждающих документах (приложение 6 Инструкции) :
В определенных случаях банк может затребовать и иные документы. Дополнительную информацию по приобретению СПС КонсультантПлюс Вы можете получить ЗДЕСЬ.

🟠 Пройдите опрос и получите консультацию бесплатно

🟠 Введите вопрос в форму, и юрист вам ответит

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *