Мы рассмотрели простые случаи расчета налога с продажи квартиры, которая находилась в собственности более или менее трех лет. Разумеется есть множество и других особенностей. Если у вас более сложный случай (например, продажа квартиры несколькими собственниками) пишите свой вопрос на наш сайт.

Налог с продажи квартиры в 2024 и 2024 году — Ваши налоги

  1. Недвижимость досталась по наследству. Если право собственности перешло вам по наследству от близкого родственника по правилам статьи 14 Семейного Кодекса, то вы можете не дожидаться истечения 5 лет, чтобы «обойти» налогообложение, а продать квартиру уже через 3 года.
  2. Собственность в виде квартиры была получена в результате дарения (договора дарственной). По тому же правилу, что и наследство, полученная в дар недвижимость от родителей, родных братьев/сестер, детей или бабушки с дедушкой, не облагается налогом по истечению трех лет.
  3. Если вы получили право собственности на эту квартиру путем безвозмездной приватизации, то это также является поводом законным путем уйти от налогов.
  4. Собственность досталась по договору пожизненного содержания с иждивением.

Небольшое исключение предусмотрено для недвижимости купленной по ДДУ (или договору переуступки прав). Здесь не важно как долго она находилась в собственности. Главное чтобы с момента оплаты ДДУ (или переуступки) до момента продажи прошло 5 лет и больше. Срок нахождения в собственности такой квартиры значения не имеет.

Через сколько лет можно продать квартиру после покупки без налогов

Требование владеть квартирой не предусматривает соответствия календарным годам, то есть, срок владения недвижимостью может начаться весной, летом или осенью – в момент регистрации права собственности нового хозяина жилья в Росреестре, а не с 1 числа года, наступившего после получения недвижимости в личное пользование.
Продажная цена квартиры выше ее кадастровой стоимости. Продажная цена подаренного имущества квартиры , чем его кадастровая стоимость.

Знаете ли Вы хорошего юриста по налоговому праву?
ДаНет

Если вы продаете такую квартиру и она находилась в вашей собственности 3 года и больше, то налог с продажи квартиры платить не нужно. Продажная стоимость квартиры никакого значения не имеет. Эти правила установлены статьей 217.1 (пункт 3) Налогового кодекса.

Продажа квартиры после дарения: как платить налог — Ваши налоги

  • Срок владения подаренной квартирой
  • Доход от продажи подаренной квартиры, облагаемый налогом
  • Налоговый вычет для продавцов недвижимости
  • Доходы минус расходы дарителя
  • Доходы минус стоимость квартиры
  • Налог на подаренную квартиру при продаже: схема расчета

Соответственно, налог нужно заплатить с разницы между полученными доходами и оплаченными расходами. Если расходы больше чем доходы (например, квартира продана дешевле, чем куплена) налог с продажи квартиры платить не надо. Если расходы меньше доходов (квартира продана дороже, чем куплена) налог платить надо.

эксперт
Мнение эксперта
Сулигин Семен Викторович, эксперт по налоговому праву
Если у вас появляются вопросы, задавайте их мне!
Задать вопрос эксперту
Налог на доходы с продажи квартиры – что изменится в 2024 году — — Екатеринбург • Продажная цена квартиры по договору больше, чем 70 процентов от ее кадастровой стоимости. Если расходы меньше доходов квартира продана дороже, чем куплена налог платить надо. По всем сложным вопросам пишите мне, я отвечу в течение рабочего дня!

Налог с продажи квартиры — Ваши налоги

Налог нужно заплатить с разницы между полученными доходами и оплаченными расходами. Если расходы больше чем доходы (например, квартира продана дешевле, чем куплена) налог с продажи квартиры платить не надо. Если расходы меньше доходов (квартира продана дороже, чем куплена) налог платить надо.
Налог на подаренную квартиру при продаже схема расчета. При расчете налога доход от продажи квартиры можно уменьшить на налоговый вычет 1 000 000 руб.

Чтобы не платить налог, через сколько лет можно продать квартиру после покупки: в каких случаях и как получить освобождение от НДФЛ при сделке с собственностью?

Налог при продаже квартиры менее 3 лет в собственности: какой нужно заплатить подоходный на данную недвижимость, а также как уменьшить или избежать вычета НДФЛ?
Ситуация 1
По договору цена квартиры 5 300 000 руб. при расчете налога доход уменьшается на стоимость квартиры, которая была задекларирована в 2024 году (4 560 000 руб.). Доход, облагаемый налогом, составит:
5 300 000 — 4 560 000 = 740 000 руб. для всех на имущественный налоговый вычет для продавцов недвижимости.
Если квартира приватизирована до 1998 года, берется во внимание дата заключения соответствующего договора. Для всех сделок после 1998 года применяется стандартное правило – началом периода владения считается день регистрации права собственности в Росреестре.

Переход по договору дарения, оформленного от близких родственников

  • по наследству. Право собственности возникает в день открытия наследства (см. п. 4 ст. 1152 Гражданского кодекса). Таковым считают день смерти наследодателя;
  • в кооперативе. Право собственности возникает после выплаты пая и оформления акта приемки-передачи квартиры (см. п. 4 ст. 218 Гражданского кодекса);
  • до 1998 года. До этой даты государственной регистрации и оформления Свидетельства о праве собственности на квартиру не требовалось (см. п. 1 ст. 6 Федерального закона от 21 июля 1997 г. N 122-ФЗ).

Налог нужно заплатить с разницы между полученными доходами и оплаченными расходами. Если расходы больше чем доходы (например, квартира продана дешевле, чем куплена) налог с продажи квартиры платить не надо. Если расходы меньше доходов (квартира продана дороже, чем куплена) налог платить надо.

Налоговый вычет при продаже квартиры

Ситуация 2
По договору купли-продажи вы купили квартиру после 1 января 2016 года. Вы не будете платить налог, если на момент продажи квартира находилась в вашей собственности 5 лет и больше. Но если эта квартира единственная, то срок составит 3 года. Доход, полученный от продажи, налогом облагаться не будет вне зависимости от его суммы.
Пример У продаваемой квартиры 2 владельца Иванов и Петров. Пример расчета, заполнение декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры.

Сумма КС, умноженной на понижающий коэффициент, оказалась выше фактической стоимости контракта, поэтому именно она станет налогооблагаемой базой. Теперь, чтобы узнать, какой налог нужно будет заплатить, 6 650 000 рублей умножаем на 0,13 ( ставку 13%) = 864 500 рублей.

Для недвижимости, зарегистрированной после 1 января 2016 г.

  • Налог с продажи квартиры в 2024 и 2019 годах (квартира более 3 (5) лет в собственности)
  • Срок нахождения в собственности
  • Продажная стоимость квартиры (собственность на квартиру менее 3 лет)
  • Как уменьшить доход и рассчитать налог
  • Налоговый вычет при продаже квартиры
  • Доходы минус расходы
  • Какой из способов выгодней: вычет или расходы

Если вы провели продажу и покупку квартиры в одном и том же году, то налог нужно платить в особом порядке. В данном случае вы получаете право на 2 налоговых вычета одновременно (как продавец и как покупатель квартиры). Подробнее о том как платить налог при покупке и продаже квартиры смотрите по ссылке.

Как уменьшить доход и рассчитать налог

Приведем пример для досконального понимания схемы: в 2016 году житель Санкт-Петербурга купил квартиру за 7 млн рублей, а спустя два года – в 2018 году задумал ее продать за 8 млн рублей. Сумма доходов будет равна 1 млн рублей, значит налоговые отчисления в казну по ставке 13% будут равняться 1 млн x 13% = 130 000 рублей.
О том, как нерезиденту можно сэкономить на налоге, мы рассказывали здесь. Ситуация 1 По договору продажная цена квартиры составляет 4 000 000 руб.

Применяется всего одна льгота – уменьшенный срок владения. При этом, в отличие от налога при дарении, степень родства с наследодателем не имеет никакого значения, льгота применяется для всех. Сдавать декларацию 3-НДФЛ в этом случае не требуется, но некоторые продавцы все равно получают от налоговой напоминание о необходимости уплатить налог.

После проведения приватизации

Если квартиры была куплена, а не подарена или унаследована, хозяин может воспользоваться формулой «доходы минус расходы», предъявив вместе со справкой 3-НДФЛ в налоговую доказательства ранее совершенной покупки. По результатам рассмотрения такой заявки, налоговая должна уменьшить налогооблагаемую базу на сумму покупки недвижимости.

Как не платить НДФЛ — схема налогового вычета

Налог нужно заплатить с разницы между полученными доходами и оплаченными расходами. Если расходы больше чем доходы (например, квартира продана дешевле, чем куплена) налог с продажи квартиры платить не надо. Если расходы меньше доходов (квартира продана дороже, чем куплена) налог платить надо.
С него каждому продавцу нужно заплатить налог в размере 400 000 х 13 52 000 руб. В противном случае проще использовать первый способ вычет.

🟠 Пройдите опрос и получите консультацию бесплатно

🟠 Введите вопрос в форму, и юрист вам ответит

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *